出口退税率查询
输入 4-10 位 HS 编码,即查 2024 参考退税率
关于这个工具
出口退税率是按 HS 编码逐项规定的, 而且每年甚至每季度会调整。本工具内置 2024 年 7 月最新退税率表, 输入 HS 编码即可查到适用退税率(0% / 6% / 9% / 13% 等几档)。对 0110 一般贸易商户至关重要 — 退税率高的产品(灯具、纺织、机电)收益翻番, 退税率为 0 的产品反而要慎重出口避免亏损。1039 市场采购出口则是"免税不退税", 与 0110 模式有本质区别。
典型使用场景
- 试算订单利润 — 客户砍价时,知道退税能补回多少决定底线
- 0110 vs 1039 模式选择 — 退税率高就走 0110; 退税率低或不需要退 → 走 1039 免税申报更简单
- 采购上游确认能否开专票 — 只有上游能开 13% 增值税专票,才能走完整 0110 退税链
- 财务做出口退税申报前对账 — 电子税务局退税预申报输入数据前用这里 double-check 一遍
常见问题
为什么有些产品退税率是 0?
国家鼓励的产品退税率高(机电、纺织、灯具), 高耗能 / 高污染 / 资源型产品(部分钢材、稀土、原油)退税率 0 甚至加征关税, 这是宏观调控。具体可查《出口货物劳务退(免)税办理类别》。
退税率多久调整一次?
没固定周期, 但通常半年到一年内会有一波调整。重大调整(比如 2024 年 12 月铝材光伏退税率下调)国务院公告后立即生效。建议接单前一周再确认。
1039 市场采购也能退税吗?
不能。1039 是"免税不退税"模式 — 出口环节不征收增值税, 但上游进项也不能退。如果你的产品退税率很高(13%)且上游能开专票, 反而走 0110 退税更划算。具体测算用我们的 1039 vs 0110 对比工具。
退税金额怎么计算?
简化公式: 退税金额 = 出口货物离岸价(FOB)× 退税率。但实际申报还要考虑征退税率差(部分商品征 13% 退 9%, 差 4% 不退)、进项税额是否足够、外汇核销等。